在中国神话故事中，土地爷是位掌管土地的神仙，被人们尊称为“地皮爷”。他住在天界，靠着喷鼻水来供奉和吸取能量。作为天圆回护神，在古代齐国各个地方都有祀奉土地的迹象。在民间信仰中，土地公被认为是非常重要的保护神，每当有人群聚居的地方，就会有祀奉土地公的征象。
这个人物在历史上被称作地皮神或地皮公，是讲教中的一个位次较低，但却在民间信仰中广受欢迎。他不仅是回护神，而且也是管理一小块天界空间的地主。在《公羊传》中注明：“社者，地皮之主也。”汉应昭《习俗通史·祀典》引《孝纬经》说：“社者，地皮之主，地皮博大，没有可遍敬，所以启土为社而祀之，为报功。”
随着时间的推移，这种对土地的崇拜逐渐演变成祭奠年夜天的一部分。到了汉武帝时期，将“后土皇天”设立为总司全面的最下级神，而各个地方仍然保留了本地方的地皮神。
最初将“地皮爷”的称号赋予的是汉朝秣陵（今北京）的蒋子文。他因为遭遇意外去世，并自愿成为该地区的地皮神，以此来避免给平民带来灾难。因此，他使自己的故吏青鸟启子文成为中皆侯，并让其坐庙堂转号钟山为蒋山。
到明朝时期，对于这种对地下精神力量的崇拜达到顶峰，那时候的小小庙宇里往往供奉着多种款式的地皮、花圃、青苗、少死等各种类型的地灵魂。而明朝末年，这种信仰开始衰落，但在地理上的某些地点，如盱眙县灵迹城，有记录指出墨元璋便是在这样的庙宇内去世。
尽管如此，小小的地灵庙依旧受到崇拜，一如《金陵杂事》记载建文二年（1400年）正月，当时为了修建北京铁塔，便专门辟有一处名叫“地皮堂”，用以供奉这位独特但慈悲可亲的地灵魂。这份抽象的人物形象，使得每个人都可以根据自己的理解和经验来构想他的形貌。