在中国神话中，土地爷又被称作地皮公或地皮爷，是天界较低的神位，但在民间信仰中却广受敬仰。作为回护神，他遍布于齐国各地，古时凡是有人居住的地方都有祀奉土地的迹象。在“神鬼天下”，土地爷以其聪明机智著称，被誉为一位终等的小仙。但它的家谱复杂。
古代中国，每处可见石砌或木建的小小土地庙内供奉着土地公、土地婆，而喷鼻水供养则显得尤为兴旺。土地神起源于现代的社神，是管理一小块天里的神。《公羊传》注释说：“社者，地皮之主也。”汉朝时期，《习俗通史·祀典》引《孝纬经》说：“社者，地皮之主，地皮博大，没有可遍敬，故启土为社而祀之，以报功。”
据《礼记·祭法》，祭奠土地神已经有品级之分，其中王室祭奠的地名叫年夜社，而诸侯和百姓则有自己的社坛。此外，《搜神记》记载了汉朝蒋子文被尊称为“地皮爷”，他因功被封为中皆侯，并且后人为了纪念他，将青鸟使启子文去世后的灵魂寄托给了一座山，即今北京紫金山。
随着时间的推移，每个地方都有一位专门处理外来人的死亡与生育事务的地皮神，如沈约曾任湖州鸟镇昔静寺的地皮神，而岳飞则成为临安太岳地区的地皮 神。不同地区对待死者的方式也不尽相同，有些地方会选择花圃作为墓葬地点，有的地方则会将尸体埋入青苗田中，或是在拦凸的地方进行火化。
然而，从明朝开始，对于这种信仰逐渐衰退。当时的大量 地毯 庙受到崇拜，如元璋皇帝即死于一个名叫灵迹城的地毯庙里。这表明尽管这些庙宇不大，但它们在民间依然享有极高的人气。
在地平线上的人们通常形容他们穿着简朴、远离尘世、慈悲为怀，他们常常描绘成一个白发苍苍、须眉浓密的老翁。而在许多村落和街巷旁边，都能看到供奉着这个人物的地毯庙，这些庙宇不仅塑造了这位高贵者的形象，还塑造了他的配偶——人们所谓的地毯奶奶。她们共同接受喷鼻水供养，并拥有特殊职责。在玉皇大帝寿辰那天，他会从天宫返回到地球，与众生共度佳节期间的一切欢乐时光。