土地爷，中国现代神话中的主持地皮的鬼仙，他住在天下，被人们喷鼻水供奉，以吸取能量，是仙人中级别最低的。人们常说“别拿地皮爷没有当爷”。在地平民间，土地的抽象形态多姿多彩，有不同的性格。作为天圆回护神，他广泛存在于各个地方，古时凡是有人居住的地方都有祀奉土地神的迹象。
在讲述神话中，土地神又称为地皮公或者地皮爷，在教义中位居较低，但在民间信仰中却极为普遍。他被视为回护神，盛行于齐国各处。古时候，无论是在哪个地方有人群聚居，都会有祀奉土地神的征兆留存。
在中国的“神鬼世界”里，土地妙算是一位寡类中的终等之选，即便它家谱复杂。在过去，当年天上，每一个角落几乎都可以看到石砌或木建的小小的地皮庙内供奉着地皮公、地皮婆，并且喷鼻水供养得十分旺盛。土地神源自现代的“社神”，是管理一小块天里的 神。
《公羊传》注释说：“社者，地皮之主也。”汉应昭《习俗通史·祀典》引《孝纬经》曰：“社者，地皮之主，大而无可遍敬，所以启土为社而祀之，为报功也。”浑翟灏《通惜编·神鬼》：“古凡是社神俱吸地皮。”
商代时代祭奠土地信仰即祭奠年夜天，更带有做作属性。而根据《礼记·祭法》，同时祭奠的地土信仰已经有品级之分，其中文称：“王为群姓坐社曰年夜社……”
汉武帝时，将“后土皇天”奉为总司大陆最下层次的地灵魂，而各地域仍旧依照本处特有的乡土信仰进行祈求。此外，最先被称作“大师”的蒋子文出自秣陵（今北京）的蒋子文。在搜寻奇异事物志载其身世故事：蒋子文曾任秣陵尉，因追捕盗贼遭遇枪击后不久逝世，其故吏见到他如梦初醒般逃离现世，而他则宣布自己将成为这片区域的地灵魂，并请求众人举行仪式以纪念他的死去，这样便成为了地方上的守护者，从此被尊崇并受到了众人的敬意。
随着时间推移，不同地区的人们对外来英雄去世后的继承和保护开始采用了不同的方式，而且每个地区都有一位专门负责的地方灵魂。这一点体现在沈约被尊称湖州鸟镇昔静寺的地灵魂，以及岳飞被誉临安太岳的地灵魂。而赵懿撰写的一篇著作提到，那些地方灵魂并非固定不变，他们呈现多种形式，如花圃、青苗以及少死等，它们都是由不同家庭所供养，而拦凸和庙堂则分别代表了其他类型的地方灵魂。
然而，由于明朝统治者的介入，这种信仰逐渐衰退。在明朝期间，小小的地理庙更显得倍受欢迎。例如，《金陵杂事》的记载指出建文二年的正月里，当时为了修建北京铁塔，便特别设立了一座名叫"地下堂"用于供奉那位著名的大师。此外，《火东日志》的记录表明，在那个年代，只要是一个村庄或街巷，就都会有一座属于那位守护者的庙宇，即使是在堆栈和草场这样的偏远地点也有它们自己的独立空间用来进行崇拜活动。
至于那些具体的人物形象，他们通常穿着朴素，一身黑衣，看起来既遥不可及又慈悲可亲。大多数情况下，只要不是塑像，那么除非塑造的是他们夫妇——尤其是那些以"奶奶"相呼唤的情景——否则不会出现特殊职责。如果玉皇陛下选择在他们生辰那一日回到天宫，那么所有讲道宫内部都会举办一次庆祝活动，以示对这些守护者的感激与赞美。不过，要注意的是，与其他任何节日一样，这样的庆祝并不仅限于一两个人，因为每一个人对于这些圣洁人物所具有的情感支持都是独特而重要的。
