在中国神话传说中，土地爷又被称作土地公或者地主爷，是一位掌管着大地力量的神灵。人们普遍认为，土地爷住在地底，通过喷鼻水来获取能量，这使得他成为仙人中等级较低的一位，但在民间信仰中，他的地位却异常重要。人们常常会将土地爷比喻为“别拿地皮爷没有当爷”，这体现了他作为天圆回护神的重要性和广泛的影响力。
在古代中国，无论是齐国还是其他地区，都有祀奉土地神的地方。这说明了一个事实，那就是无论是在城市还是乡村，只要有人类居住，就必然会有一种形式的对土地神的崇拜和供奉。在这个意义上，可以说土地神是一种集结了所有地方文化与习俗于一身的存在。
《公羊传》曾经这样描述过社神：“社者，地皮之主也。”而《习俗通史·祀典》则引述《孝纬经》的观点：“社者，地皮之主，地皮博大，没有可遍敬，故启土为社而祀之，以报功也。”从这些文献可以看出，在古代社会，对于土地这一资源进行祭奠其实是为了表达对自然恩赐与环境保护的一种感激和尊重。
到了汉朝时期，将“后土皇天”奉为总司大地最下级别的大臣，同时各个地方仍旧有自己的本土之中的具体祭祀仪式。此外，还有不少历史人物，如蒋子文，被誉为第一位称呼自己为“地下鬼”的人。他因为一次偶然的事故去世后，却因为其善良和忠诚，被选举成为地方上的守护者，并且被尊称为“地下鬼”。
随着时间推移，不同的地方发展出了不同的信仰体系，有些地方把某些英雄或有功的人物去世后归葬并尊封他们为地域性的 地皮神。而这些地域性的 地皮神，每个都拥有独特的地理位置、功能以及故事背景，比如花圃的地皮、青苗的地皮、小死的地皮等等。
然而，从明朝开始，对于这种信仰体系逐渐出现了衰落。尽管如此，小小的地庙依然受到崇拜，《琅讶漫抄》记载墨元璋即便死于盱眙县灵迹城的一个小小的地庙内。而《金陵杂事》则提到建文年间，当北京铁塔正在建设时，便专门辟了一处名叫“地下堂”来供奉地下鬼。在许多村庄甚至街道巷口，也都设立起了属于自己的小小地点供奉所谓的 地庙，而它们不仅仅局限于住宅区，即使是在堆栈或草场中也有类似的祠堂存在。
在地庙里塑造的是一种俭朴穿着但慈悲可亲老者的形象，他们通常都是须发齐黑，这反映出他们深受人们喜爱。除了塑造男性的 地庙，还会塑造他的妻子，即所谓的地庙奶奶，她们共同接受着喷鼻水供养，并且还有特殊职责。当玉皇回到天宫庆祝寿辰时，他需要经过讲教宫，因此讲教宫内部都会举行盛大的庆祝仪式来迎接他的归来。这也是对 土地公 的另一种形式表达赞美与敬意。
