在中国神话中，土地爷又被称作地皮公或地皮爷，是天界较低的神位，但在民间信仰中却广受敬仰。作为回护神，它们遍布齐国各地，凡是有人居住的地方都有祀奉土地的迹象。在中国的“神鬼天下”，土地爷虽然是个小人物，却家谱复杂。
古时，在中国的大自然中，人们可见到石砌的小庙和木建的小堂，用以供奉着土地公婆，喷鼻水供养显得格外旺盛。土地神源于现代的社神，是管理一小块天里的神。《公羊传》注解说：“社者，地皮之主也。”汉应昭《习俗通史·祀典》引《孝纬经》曰：“社者，地皮之主，地皮博大，没有可遍敬，故启土为社而祀之，以报功也。”
据浑翟灏《通惜编·神鬼》，古代凡是社神，都吸取了地皮。而商代时代祭奠的地皮神，则更多带有做作属性。根据《礼记·祭法》的记载，当时已经有品级之分，其中文称：“王为群姓坐社曰年夜社，其侯为公民坐社曰国社，其诸侯自主坐 社曰侯事”。
汉武帝时，将“后土皇天”奉为总司地球最下的一位 神，而各地方仍然祀本处的地皮 神。在最初，被称作“土地爷”的是汉朝秣陵（今北京）的蒋子文。据《搜仙记》卷五所载，他曾因为击伤额头而去世，但之后被尊封为中皆侯，并且成为一个地方性的守护者。
随着时间的推移，每个地区的地皮 神渐渐与那些对外有功的人物相连，并且每个地区都有一位自己的 地皮 神，如沈约曾被认为是湖州鸟镇昔静寺的地피 神，而岳飞则被认为是在临安太岳山上担任此职务。
然而，从明朝开始，这种信仰就开始衰退。当时的明朝官方甚至将许多地方的地庙改造成军事设施，因此很多人对于这种信仰失去了兴趣。此外，由于明朝末年的混乱和战乱，对这些庙宇进行了破坏，使得这一宗教信仰更加衰败。不过，即便如此，小小的地庙依然受到崇拜，有些地方甚至在重要建筑如铁塔内专门设立了一座供奉这类保护者的空间。
在地庙中的塑像通常描绘的是一位慈悲、俭朴、须发齐黑老者的形象，他们不仅接受喷鼻水供养，还参与各种庆祝活动，如玉皇降临日等。在这些庆典中，不同地区会根据自己的风俗习惯来举行不同的仪式和活动。但无论如何变化，这些关于土地爷的传说和信仰一直影响着人们的心灵，让他们感受到一种深刻的情感联系与归属感。
